Начиная с версии 3.0.43.223 «1С:Бухгалтерия 8» , можно проанализировать финансовое состояние собственной организации – теперь трудоемкие расчеты выполняются в программе одним кликом.

В 2015 году мы писали о реализованном в программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 «Досье контрагента», в рамках которого выполняется финансовый анализ предприятия контрагента по данным его бухгалтерской отчетности.

Отчет «Финансовый анализ» для принятия управленческих решений

Доступ к отчету Финансовый анализ осуществляется по одноименной гиперссылке из раздела Руководителю – Анализ .

В командной строке необходимо выбрать из справочника организацию, для которой выполняется финансовый анализ, и указать дату отчета. Отчет формируется нарастающим итогом с 1 января года, соответствующего указанной дате, по указанную дату.

Если в поле Данные учета на указан не последний день года, то анализ выполняется с использованием прогнозных данных на конец года.

Финансовый анализ, выполненный программой для собственной организации, более подробный и развернутый, чем финансовый анализ стороннего предприятия в рамках Досье контрагента .

Во-первых , это объясняется тем, что отчет Финансовый анализ использует данные учетной системы, а анализ в Досье контрагента – только данные бухгалтерской отчетности, публикуемые Росстатом.

Во-вторых , финансовый анализ предприятия контрагента служит лишь дополнением к оценке его благонадежности наряду с другими критериями, а отчет Финансовый анализ представляет собой уже достаточно серьезный инструмент, предназначенный для принятия важных управленческих решений. Для сравнения: отчет Финансовый анализ выполняется по десяти критериям, в то время как анализ в Досье контрагента – только по четырем.

Отчет Финансовый анализ состоит из следующих разделов:

• Главное ;
• Бухгалтерская отчетность ;
• Анализ отчетности ;
• Коэффициенты ;
• Рентабельность ;
• Оценки .

Раздел «Главное»

В разделе Главное (рис. 1) отображается собранная из других разделов сводная информация: основные показатели бухгалтерской отчетности по данным учета, анализ финансовых показателей, а также вероятностная оценка риска банкротства и кредитоспособности организации.

Рис. 1. Раздел «Главное»

Бухгалтерская отчетность и ее анализ по данным учета

Отчет Финансовый анализ позволяет проанализировать бухгалтерскую отчетность организации за 4 года, включая период составления отчета. В раздел Бухгалтерская отчетность попадает сформированная по данным учета информация о бухгалтерской отчетности, состоящая из бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.

В разделе Анализ отчетности выводятся сводные показатели из бухгалтерской отчетности организации в компактном виде: выручка от продаж, прибыль, денежные средства, основные средства, запасы, задолженность контрагентов и задолженность перед контрагентами, полученные кредиты и займы.

В этот раздел также попадает расчет чистых активов, автоматически выполненный программой согласно Порядку, утвержденному приказом Минфина России от 28.08.2014 № 84н. Показатели для анализа также выводятся за четыре года.

Коэффициенты

В разделе Коэффициенты представлен расчет четырех относительных показателей, позволяющих с разных точек зрения проанализировать финансовое состояние предприятия (рис. 2):

• Коэффициент текущей ликвидности;
• Коэффициент быстрой ликвидности;
• Коэффициент абсолютной ликвидности;
• Коэффициент наличия собственных средств.

Рис. 2. Раздел «Коэффициенты»

Коэффициенты рассчитываются по данным бухгалтерской отчетности.

Чтобы получить расшифровку расчета по каждому из коэффициентов, следует перейти по соответствующей гиперссылке Показать расчет . Для наглядности восприятия показателей используется так называемая динамическая шкала. Такая же шкала используется в разделах Рентабельность и Оценки .

Рентабельность

В разделе Рентабельност ь выводится расчет четырех относительных показателей экономической эффективности предприятия:

• Рентабельность продукции;
• Рентабельность компании;
• Рентабельность активов;
• Рентабельность продаж.

В общем случае рентабельность рассчитывается как отношение прибыли к активам или потокам, ее формирующим. Чтобы получить расшифровку расчета по каждому из показателей следует перейти по соответствующей гиперссылке Показать расчет . Расчетные показатели рентабельности по основному виду деятельности организации сравниваются со среднестатистической (для данной отрасли, то есть для основного ОКВЭД) рентабельностью по данным Росстата.

Оценки

В разделе Оценки в приводятся вероятностные оценки финансового состояния организации, сформированные на основании выполненного анализа отчетности:

• Оценка риска банкротства;
• Кредитоспособность.

Чтобы получить расшифровку расчета по каждой оценке, следует перейти по соответствующей гиперссылке Показать расчет .

Степень риска банкротства организации оценивается по формулам Альтмана, предназначенным для компаний, акции которых не котируются на бирже для:

производственных предприятий используется пятифакторная модель Альтмана;

непроизводственных предприятий используется четырехфакторная модель Альтмана.

Характер предприятия (производственное или непроизводственное) автоматически определяется по основному ОКВЭД. Факторы (показатели) рассчитываются по данным бухгалтерской отчетности. В зависимости от того, в какой диапазон значений попадает исчисленный индекс Альтмана Z, программа «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 оценивает вероятность риска банкротства организации.

Для оценки кредитоспособности организации используется анализ отчетности по методике, утвержденной Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30.06.2006 № 285-5-р. Показатель кредитоспособности S рассчитывается по специальной формуле. В зависимости от того, в какой диапазон значений попадает исчисленный показатель S, программа оценивает кредитоспособность организации.

Отчет Финансовый анализ будет служить финансовой службе предприятия хорошим помощником – основные показатели финансового анализа рассчитываются автоматически, при этом, программа позволяет редактировать полученные данные. Для этого необходимо нажать на кнопку Печать и внести корректировки в печатный макет отчета. После этого печатный макет можно вывести на печать по соответствующей кнопке. Отчет можно сохранить в любом из предложенных форматов, а также отправить по электронной почте.

При разработке этого решения был учтен проектный опыт внедрений в таких банках как «Газпромбанк» , банк «Санкт-Петербург» , «Лето Банк» (группа ВТБ), «ДжиИ Мани Банк» (GE Money Bank), «ИКАНО Финанс» (ФГ ИКЕА), «Банк Сосьете Женераль Восток» (BSGV), «Фундамент-Банк» и других.

Основными потенциальными заказчиками своих массовых, тиражных отраслевых решений для банков в «1С» видят несколько сотен банков, не входящих в топ-100 крупнейших в России . По данным ЦБ РФ, по состоянию на 1 июня 2015 года таковых насчитывается порядка 700.

При этом в банках первой сотни внедрения проектов на базе отраслевых решений тоже могут иметь место, уверены в «1С». В частности, из крупных банков уже используют продукты "1С" такие крупные банки, как Газпромбанк, Банк Санкт-Петербург, Московский Индустриальный Банк и др.

Представитель «АйТи Капитал» заявил TAdviser, что на протяжении нескольких месяцев, с момента вывода «1С:АХД Банка» на рынок, в сегменте небольших кредитных организаций идут стабильные продажи этого решения. Первым же крупным банком, внедрившим у себя новое решение, стал "Газпромбанк ".

В «1С» отмечают, что некоторые ее типовые решения уже используются во многих банках, поскольку хорошо подходят для автоматизации ряда областей в этих организациях и без доработок под отраслевую специфику. Одним из них в компании называют свое решение для расчета зарплаты и управления персоналом .

В разговоре с TAdviser представитель «1С» также отметил, что спрос на решения их компании в банковской сфере постепенно растет, объясняя это тем, что платформа «1С:Предприятие» совершенствуется и становится способной обрабатывать все большие и большие объемы данных.

О системе "1С:АХД Банка"

1С:АХД Банка - система автоматизации учета и управления административно-хозяйственной деятельностью кредитных организаций, использующих план счетов бухгалтерского учета, регламентированный постановлением Центрального банка Российской Федерации № 385-П .

21 января 2015 года стало известно о выпуске компаниями «АйТи Капитал» и «1С » отраслевого решения «1С:АХД Банка».

Ключевые особенности «1С:АХД Банка»:

• принятие управленческих решений на основе достоверной информации,
• анализ хозяйственной деятельности,
• удобство и простота ведения бухгалтерского и налогового учета на кредитном плане счетов согласно актуальному законодательству.

Описание

Конфигурация "Административно-хозяйственная деятельность банка" разработана на основе типовой конфигурации "Бухгалтерия предприятия", редакция 3.0 на платформе "1С:Предприятия 8" .

Решение помогает организовать учет и управление административно-хозяйственной деятельностью кредитных организаций, использующих план счетов бухгалтерского учета, регламентированный постановлением Центрального банка Российской Федерации № 385-П.

Отраслевое решение предоставляет возможности:

• Учет на банковском плане счетов согласно указанию ЦБ РФ № 385-П;
• Учет договоров АХД;
• Учет внеоборотных запасов;
• Внесистемный учет материальных ценностей;
• Учет событий после отчетной даты;
• Банковские регламентные процедуры;
• Учет основных средств и прочих капитальных вложений;
• Учет нематериальных активов;
• Учет материальных запасов;
• Учет денежных средств;
• Учет взаиморасчетов с контрагентами;
• Учет расчетов с подотчетными лицами;
• Учет доходов и расходов;
• Учет расходов будущих периодов;
• Учет доходов будущих периодов;
• Учет резервов на возможные потери;
• Учет основных средств и нематериальных активов в налоговом учете;
• Учет НДС.

Для руководителей:

• принимать управленческие решения на основе достоверной информации, анализировать хозяйственую деятельность кредитной организации.

Бухгалтерам:

• вести бухгалтерский и налоговый учет по операциям административно-хозяйственной деятельности кредитной организации на соответствующем плане счетов, в части АХД кредитной организации.

Для интеграции с автоматизированными банковскими системами и иными информационными системами, поддерживается выгрузка данных по счетам и проводкам в нескольких форматах.

Реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.

Для отражения внутрибанковских операций в конфигурацию добавлен отдельный документ "Мемориальный ордер" соответствующий требованиям ЦБ РФ № 2161-У. Реализована печатная форма мемориального ордера.

Учет "от документа" и типовые операции

Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

Ведение учета деятельности нескольких организаций

"1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" позволяет вести бухгалтерский и налоговый учет хозяйственной деятельности нескольких организаций. Учет по каждой кредитной организации можно вести в отдельной информационной базе. В то же время конфигурация предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких учреждений – юридических лиц. Это удобно, если их хозяйственная деятельность тесно связана между собой: можно использовать общие списки товаров, контрагентов (деловых партнеров), работников, складов (мест хранения) и т. д., а обязательную отчетность формировать раздельно. Этот же механизм используется для ведения учета филиалов банков.

Учет на плане счетов кредитной организации

Синтетический и аналитический учет в конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" ведется с использованием банковского плана счетов с применением аналитических разрезов. Аналитические счета могут открываться как непосредственно в конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" по заданным параметрам открытия, так и импортироваться из автоматизированной банковской системы. При открытии лицевого счета расчет контрольного ключа в номере производится по правилам, изложенным в нормативном документе Центрального банка от 8 сентября 1997 года №515.

Окно открытия счета, 2015

Конфигурация "Административно-хозяйственная деятельность банка" позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу аналитики.

Учет договоров административно-хозяйственной деятельности

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" ведется раздельный учет заключенных договоров по административно-хозяйственной деятельности и бухгалтерской аналитики для учета взаиморасчетов. Ведется журнал регистрации административно-хозяйственных договоров.

Учет основных средств и нематериальных активов

Учет основных средств и нематериальных активов реализован в соответствии с действующим Положением №385 "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", а также законодательством Российской Федерации. Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам.

Автоматизированы основные операции по учету:

• отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
• отражение дополнительных расходов на приобретение;
• принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА);
• перемещение ОС в эксплуатации;
• начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по кредитной организации;
• модернизация ОС;
• отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности;
• учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет финансового результата от выбытия имущества;
• инвентаризация ОС;
• учет ОС по инвентарным номерам;
• формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.

Налоговый учёт амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.

Окно ведомости амортизации, 2015

Учет материальных запасов

Учет материальных запасов ведется в соответствии с Положением №385 "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации". Аналитический учет материальных запасов ведется по местам хранения.

Поддерживаются следующие способы оценки материальных запасов при их выбытии:

• метод оценки по стоимости единицы запасов;
• средней себестоимости;
• себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).

Складской учет

По складам может вестись количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.

В информационной базе можно отразить результаты инвентаризации, автоматически сверяемые с данными учета. На основании инвентаризации отражаются выявленные излишки и списанные недостачи.

Учет внеоборотных запасов

В программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" реализован учет имущества, приобретенного в результате осуществления сделок по договорам отступного, залога. Аналитический учет внеоборотных запасов ведется в разрезе мест хранения. Автоматизированы операции по переводу внеоборотных запасов в состав основных средств, а также операции реализации инвентарных объектов. Инвентарный учет указанного имущества осуществляется в порядке, установленном для основных средств.

Внесистемный учет материальных ценностей

Материальные запасы (кроме внеоборотных запасов) списываются на расходы при их передаче в эксплуатацию. Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы операции:

• передача материальных ценностей в эксплуатацию;
• перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
• списание материальных ценностей в эксплуатации.

Учет расчетов с контрагентами

Расчеты с контрагентами ведутся по договорам и документам расчетов.

Реализована функциональность по использованию парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.

Для выполнения свертки используется документ "Свертка парных счетов расчетов с контрагентами". При проведении документа выполняются операции:

• перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете – кредитового сальдо, на пассивном счете – дебетового) на парный счет расчетов;
• перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.

Учет банковских и кассовых операций

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, банковского ордера, приходных и расходных кассовых ордеров. Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами (включая перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты), внесение наличных на расчетный счет. При отражении операций суммы платежей автоматически разбиваются на аванс и оплату. Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Учет расчетов с подотчетными лицами

В программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов 60307 и 60308 "Расчеты с работниками по подотчетным суммам". Отражается возмещение перерасхода и возврат неиспользованного остатка. Аналитический учет по счетам 60307 и 60308 ведется по сотруднику и назначению подотчетных средств.

По плановому сроку погашения задолженности, указанному для назначения подотчетных средств, ведется контроль погашения дебиторской задолженности подотчетных лиц. Для анализа количества дней просрочки и суммы долга подотчетных лиц на указанную дату предусмотрен отчет "Просроченная задолженность подотчетных лиц".

Учет доходов и расходов

Программа "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" предназначена для ведения бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности кредитной организации, поэтому финансовый результат кредитной организации в целом в системе не рассчитывается, за исключением операций выбытия имущества.

В конфигурации автоматизированы операции по следующим счетам учета:

• 70601 "Доходы" по кредиту этого счета отражаются операции реализации имущества и услуг, а также прочие доходные операции;
• 70606 "Расходы" по дебету данного счета отражается финансовый результат от выбытия имущества, начисление амортизации имущества, оприходование услуг и другие расходные операции.

Аналитический учет по счетам учета доходов и расходов ведется по статьям прочих доходов и расходов.

Аналитический учет по лицевым счетам организован по видам доходов и расходов по символам формы по ОКУД 0409102 "Отчет о финансовых результатах".

Учет доходов и расходов будущих периодов

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" реализованы основные операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.

Аналитический учет на счетах учета расходов (доходов) будущих периодов ведется по каждому объекту (договору).

В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

• ежемесячно;
• ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике кредитной организации и не может меняться в течение года.

Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания расходов:

• по месяцам;
• по календарным дням;
• в особом порядке.

Списание расходов будущих периодов в расходы осуществляется регламентным документом "Списание расходов будущих периодов".

Учет резервов на возможные потери

В программе автоматизирован процесс формирования резервов по дебиторской задолженности (только в части операций по административно-хозяйственной деятельности) в соответствии с положением 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".

Для определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы расчетной базы классифицируются в одну из пяти категорий качества. При классификации элементов расчетной базы учитывается наличие у контрагента ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицированной в определенную категорию качества.

При списании безнадежной задолженности ее стоимость компенсируется из резерва.

В соответствии с требованиями Положения №385-П аналитический учет на счетах резервов ведется в разрезе контрагентов и договоров.

Учет событий после отчетной даты

Операции, связанные с событиями после отчетной даты (СПОД), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления кредитными организациями годового отчета. Указанные операции СПОД по хозяйственной деятельности кредитной организации отражаются в отчете "Ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты".

Учет НДС

Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ в соответствии с особым порядком, предусмотренным п. 5 ст. 170 НК РФ. Суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретаемым товарам (работам, услугам) включаются в расходы, принимаемые к учету при расчете налога на прибыль, при этом вся сумма налога, полученная ими по операциям, подлежащим налогообложению, уплачивается в бюджет.

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" предусмотрено два основных способа списания НДС в расходы банка:

• списание в первичных документах при выполнении прочих условий;
• списание регламентным документом "Списание НДС в расходы" в конце периода.

Автоматизировано заполнение книги продаж, а также книги покупок в части операций, предусмотренных п. 5 и п. 13 ст. 171 НК РФ

• при возврате реализованных товаров (отказе от выполненных работ, оказанных услуг);
• при возврате авансовых платежей;
• при уменьшении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг).

Интеграция с автоматизированной банковской системой

Конфигурация "Административно-хозяйственная деятельность банка" - отдельное приложение, реализует детальное и оперативное ведение учета процессов хозяйственной деятельности кредитной организации. Результатом проведения операций в конфигурации являются должным образом оформленные электронные документы, которые должны быть переданы в автоматизированную банковскую систему для формирования баланса. Но для формирования документов в программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" необходима информация из автоматизированной банковской системы. Для реализации обмена с автоматизированной системой поддерживается выгрузка данных в файлы различных форматов. Кроме того, возможно использование механизма web-сервисов.

Регламентные операции при закрытии дня

Помощник, предусмотренный в конфигурации для закрытия операционного дня, содержит список проверок, необходимых для закрытия операционного дня, а также месяца и года.

Помощник закрытия операционного дня предоставляет возможность:

• проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;
• закрыть операционный день;
• отменить закрытие операционного дня;
• сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения проверок.

В зависимости от закрываемого операционного дня могут выполняться различные проверки:

• если выбран последний день в месяце, будут выполнены операции по проверке начисления амортизации ОС и НМА;
• если выбран последний день в квартале, будут дополнительно выполнены операции по проверке списания РБП и формированию записей книги покупок и книги продаж;
• если выбран последний день в году, будет выполнена проверка закрытия года.

Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные потери и корректности остатков на счетах аналитического учета

Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне с помощью установки границ запрета изменения данных.

Стандартные бухгалтерские отчеты

Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций.

Сервисные возможности

Контроль и исключение ошибочных ситуаций

"1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ" предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

• контроль корректности и полноты вводимых данных;
• контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
• контроль модификации и удаления документов, введенных ранее "даты запрета редактирования";
• контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:

• классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
• адресных классификаторов ФНС;
• курса валют с сайта РБК.

Поиск данных

В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Управление доступом к учетным данным

Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.

Интернет-поддержка пользователей

Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму "1С" мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой "1С" в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.

Автоматическое обновление конфигурации

В конфигурацию включен помощник обновления конфигурации, который позволяет получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже получен, то помощник позволяет провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.

Программа выгодно отличается от других продуктов – она учитывает банковскую специфику деятельности: разработан встроенный механизм автоматического открытия счета, присутствует вариант интеграции с автоматизированными банковскими системами. Конфигурация считается удобным и функциональным приложением, позволяющим реализовать ведение учета каждой отрасли на предприятии.

Сервисные возможности ПО

• Помимо множества удобных инструментов подсчета данных и загрузки курса валют в программу встроены средства контроля, которые исключают ошибочные ситуации.
• Все данные отображаются и вводятся корректно, отражаются остатки при списании ценностей, а найти данные можно при помощи полнотекстового поиска в единой информационной базе.
• Также удобно управлять доступом к учетным данным. В интерфейсе программы есть возможность закрыть доступ для определенных групп пользователей – так обеспечивается конфиденциальность сведений.
• Использование надежной платформы может обеспечить стабильную работу и качественное хранение информации: это мощная трехуровневая архитектура системы, благодаря которой достигается высокая производительность при любых нагрузках и больших объемах обрабатываемых данных.

Возможности ПО

• Кроме учета основных средств можно контролировать работу сразу нескольких организаций (банковских филиалов). Это хорошо выстроенная система бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности филиалов, занесенная в единую информационную базу. Удобство системы заключается в объединении данных – в списках и таблицах легко отыскать сведения о работниках, деловых партнерах, местах хранения средств.
• Складские сотрудники могут использовать программу для ведения количественного или количественно-суммового учета. Создавая информационную базу, в ней можно отражать любые результаты инвентаризации, которые затем автоматически сверяются с актуальными данными учета. Получив информацию по инвентаризации, проще оперировать выявленными излишками и списанными недостачами.
• При помощи системы можно проводить и учет материальных ценностей. При этом материальные запасы списывают на расходы при передаче в пользование. Аналитический учет таких ценностей проводят по номенклатуре, присваивая каждому объекту соответствующие инвентарные номера. Все операции по передаче материальных ценностей, их перемещению и списанию автоматизированы.
• Касательно учета расчетов с контрагентами функции программы помогают соотносить проплаты с договорами и расчетными документами. Бухгалтер может открыть по каждому контрагенту счета, которые содержат дебиторскую и кредиторскую задолженности. Проводить документы можно, выполнив операции переноса сальдо.
• Осуществляется контроль за всеми кассовыми и банковскими операциями, печатью чеков и платежных поручений, учитывается движение нала и безнала. Автоматизирована каждая операция по расчету с поставщиками и покупателями.
• Программа позволяет учитывать расчеты с подотчетными лицами, отражая не только перерасход средств, но и возврат неиспользованных остатков.

Невысокая цена 1С Административно-хозяйственная деятельность банка позволяет быстро внедрить ее в банковском учреждении и получить отличные результаты: повышается эффективность работы организации и ее филиалов. Выгодно купить 1С Административно-хозяйственная деятельность банка для координации деятельности любых направлений банка и упрощения контроля за каждой из операций.

1. Как происходит учет резерва на возможные потери?

Благодаря наличию автоматизированного процесса формирования резерва по дебиторской задолженности можно определить величину резервов с помощью отдельных элементов расчетной базы. Классификация таких элементов основывается на имеющихся у контрагентов ссудных задолженностях. Пересмотреть категорию качества можно при закрытии дебиторских задолженностей. Когда списывают безнадежную задолженность, ее стоимость компенсируют из резерва.

2. Как учитываются внеоборотные запасы?

Конфигурация реализует учет имущества, купленного по договорам залога либо отступного. Аналитическую информацию по внеоборотным запасам ведут в разрезе мест хранения. Автоматизированной стала операция перевода внеоборотных запасов к основным средствам, при этом инвентарный учет имущества осуществляют так, как и основные средства.

3. Обновляется ли конфигурация автоматически?

Конфигурация имеет встроенный помощник обновления, который получает информацию об актуальных изменениях ПО и автоматически устанавливает обнаруженные новые версии данного приложения.

В комплекте с программой идет установочный диск, бланк регистрационной анкеты и конверт с пин-кодами, а также диск с информационно-технической информацией для обслуживания программы.

Данное решение предназначено для применения в кредитных организациях, позволяя в автоматическом режиме осуществлять учет и управление административным и хозяйственным направлениями деятельности предприятий.

Учет охватывает различные контуры работы организации, что позволяет существенно оптимизировать все связанные с этим процессы. Руководители при этом получают возможность пользоваться актуальной и достоверной информацией для принятия решений и проведения качественного анализа. Бухгалтера же получают удобный инструмент для составления находящихся в их компетенции отчетов.

Эта конфигурация относится к линейке отраслевых продуктов, выпускаемых производителем «1С» для банков. Она была создана в ответ на широкий спрос среди подобных структур на продукты этой компании и рассчитана на применение в банках, не входящих в сотню крупнейших. Вернее, этот сегмент потребителей признается основным, в то время, как и лидеры данной отрасли с таким же успехом могут пользоваться предлагаемой конфигурацией.

Преимущества продукта

• Интеграция с другими автоматическими банковскими и информационными системами.
• Механизм автоматического открытия счетов.
• Внушительный функционал, удобство и простота использования.

Возможности программы

• Можно вводить отдельные проводки при основном способе отражения операций путем ввода документов программы.
• Возможно учитывать деятельность нескольких кредитных организаций, при этом имея параллельно для каждой из них отдельную информационную базу. Таким образом, одновременно можно работать как в общей, так и конкретной базе отдельного учреждения – юридического лица.
• Ведется аналитический и синтетический учет с применением аналитических разрезов. Возможен импорт аналитических счетов из автоматизированной системы, внедренной в банке.
• Автоматизируется учет договоров АХД, складских остатков, материальных и внеоборотных запасов, основных средств, материальных ценностей и нематериальных активов, расчетов с контрагентами, операция разного рода и т.д.

При этом ведется контроль и осуществляется исключение ошибочных ситуаций.

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" используется план счетов, соответствующий Положению Банка России "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 16 июля 2012 года №385-П. Состав счетов, организация аналитического, количественного учета на счетах соответствуют требованиям законодательства по ведению бухгалтерского учета и отражению данных в отчетности.

Для интеграции с автоматизированными банковскими системами и иными информационными системами, поддерживается выгрузка данных по счетам и проводкам в нескольких форматах.

Реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.

Для отражения внутрибанковских операций в конфигурацию добавлен отдельный документ "Мемориальный ордер" соответствующий требованиям ЦБ РФ № 2161-У. Реализована печатная форма мемориального ордера.

Учет "от документа" и типовые операции

Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

Ведение учета деятельности нескольких организаций

"1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" позволяет вести бухгалтерский и налоговый учет хозяйственной деятельности нескольких организаций. Учет по каждой кредитной организации можно вести в отдельной информационной базе. В то же время конфигурация предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких учреждений - юридических лиц. Это удобно, если их хозяйственная деятельность тесно связана между собой: можно использовать общие списки товаров, контрагентов (деловых партнеров), работников, складов (мест хранения) и т. д., а обязательную отчетность формировать раздельно. Этот же механизм используется для ведения учета филиалов банков.

Учет на плане счетов кредитной организации

Синтетический и аналитический учет в конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" ведется с использованием банковского плана счетов с применением аналитических разрезов. Аналитические счета могут открываться как непосредственно в конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" по заданным параметрам открытия, так и импортироваться из автоматизированной банковской системы. При открытии лицевого счета расчет контрольного ключа в номере производится по правилам, изложенным в нормативном документе Центрального банка от 8 сентября 1997 года №515.

Конфигурация "Административно-хозяйственная деятельность банка" позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу аналитики.

Учет договоров административно-хозяйственной деятельности

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" ведется раздельный учет заключенных договоров по административно-хозяйственной деятельности и бухгалтерской аналитики для учета взаиморасчетов. Ведется журнал регистрации административно-хозяйственных договоров.

Учет основных средств и нематериальных активов

Учет основных средств и нематериальных активов реализован в соответствии с действующим Положением №385 "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", а также законодательством Российской Федерации.

Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам.

Автоматизированы основные операции по учету:

отражение капитальных вложений в ОС (НМА);

отражение дополнительных расходов на приобретение;

принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА);

перемещение ОС в эксплуатации;

начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по кредитной организации;

модернизация ОС;

отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности;

учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет финансового результата от выбытия имущества;

инвентаризация ОС;

учет ОС по инвентарным номерам;

формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.

Налоговый учёт амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.

Учет материальных запасов

Учет материальных запасов ведется в соответствии с Положением №385 "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации". Аналитический учет материальных запасов ведется по местам хранения.

Поддерживаются следующие способы оценки материальных запасов при их выбытии:

метод оценки по стоимости единицы запасов;

средней себестоимости;

себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).

Складской учет

По складам может вестись количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.

В информационной базе можно отразить результаты инвентаризации, автоматически сверяемые с данными учета. На основании инвентаризации отражаются выявленные излишки и списанные недостачи.

Учет внеоборотных запасов

В программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" реализован учет имущества, приобретенного в результате осуществления сделок по договорам отступного, залога. Аналитический учет внеоборотных запасов ведется в разрезе мест хранения. Автоматизированы операции по переводу внеоборотных запасов в состав основных средств, а также операции реализации инвентарных объектов. Инвентарный учет указанного имущества осуществляется в порядке, установленном для основных средств.

Внесистемный учет материальных ценностей

Материальные запасы (кроме внеоборотных запасов) списываются на расходы при их передаче в эксплуатацию. Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы операции:

передача материальных ценностей в эксплуатацию;

перемещение материальных ценностей в эксплуатации;

списание материальных ценностей в эксплуатации.

Учет расчетов с контрагентами

Расчеты с контрагентами ведутся по договорам и документам расчетов.

Реализована функциональность по использованию парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка - со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности - с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности - с пассивного счета расчетов.

Для выполнения свертки используется документ " Свертка парных счетов расчетов с контрагентами". При проведении документа выполняются операции:

перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете - кредитового сальдо, на пассивном счете - дебетового) на парный счет расчетов;

перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.

Учет банковских и кассовых операций

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, банковского ордера, приходных и расходных кассовых ордеров. Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами (включая перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты), внесение наличных на расчетный счет. При отражении операций суммы платежей автоматически разбиваются на аванс и оплату. Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Учет расчетов с подотчетными лицами

В программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов 60307 и 60308 "Расчеты с работниками по подотчетным суммам". Отражается возмещение перерасхода и возврат неиспользованного остатка. Аналитический учет по счетам 60307 и 60308 ведется по сотруднику и назначению подотчетных средств.

По плановому сроку погашения задолженности, указанному для назначения подотчетных средств, ведется контроль погашения дебиторской задолженности подотчетных лиц. Для анализа количества дней просрочки и суммы долга подотчетных лиц на указанную дату предусмотрен отчет "Просроченная задолженность подотчетных лиц".

Учет доходов и расходов

Программа "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" предназначена для ведения бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности кредитной организации, поэтому финансовый результат кредитной организации в целом в системе не рассчитывается, за исключением операций выбытия имущества.

В конфигурации автоматизированы операции по следующим счетам учета:

70601 "Доходы" по кредиту этого счета отражаются операции реализации имущества и услуг, а также прочие доходные операции;

70606 "Расходы" по дебету данного счета отражается финансовый результат от выбытия имущества, начисление амортизации имущества, оприходование услуг и другие расходные операции.

Аналитический учет по счетам учета доходов и расходов ведется по статьям прочих доходов и расходов.

Аналитический учет по лицевым счетам организован по видам доходов и расходов по символам формы по ОКУД 0409102 "Отчет о финансовых результатах".

Учет доходов и расходов будущих периодов

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" реализованы основные операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.

Аналитический учет на счетах учета расходов (доходов) будущих периодов ведется по каждому объекту (договору).

В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

• ежемесячно;
• ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике кредитной организации и не может меняться в течение года.

Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания расходов:

• по месяцам;
• по календарным дням;
• в особом порядке.

Списание расходов будущих периодов в расходы осуществляется регламентным документом "Списание расходов будущих периодов".

Учет резервов на возможные потери

В программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" автоматизирован процесс формирования резервов по дебиторской задолженности (только в части операций по административно-хозяйственной деятельности) в соответствии с положением 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".

Для определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы расчетной базы классифицируются в одну из пяти категорий качества. При классификации элементов расчетной базы учитывается наличие у контрагента ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицированной в определенную категорию качества.

При списании безнадежной задолженности ее стоимость компенсируется из резерва.

В соответствии с требованиями Положения №385-П аналитический учет на счетах резервов ведется в разрезе контрагентов и договоров.

Учет событий после отчетной даты

Операции, связанные с событиями после отчетной даты (СПОД), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления кредитными организациями годового отчета. Указанные операции СПОД по хозяйственной деятельности кредитной организации отражаются в отчете "Ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты".

Учет НДС

Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ в соответствии с особым порядком, предусмотренным п. 5 ст. 170 НК РФ. Суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретаемым товарам (работам, услугам) включаются в расходы, принимаемые к учету при расчете налога на прибыль, при этом вся сумма налога, полученная ими по операциям, подлежащим налогообложению, уплачивается в бюджет.

В конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" предусмотрено два основных способа списания НДС в расходы банка:

• списание в первичных документах при выполнении прочих условий;
• списание регламентным документом "Списание НДС в расходы" в конце периода.

Автоматизировано заполнение книги продаж, а также книги покупок в части операций, предусмотренных п. 5 и п. 13 ст. 171 НК РФ

• при возврате реализованных товаров (отказе от выполненных работ, оказанных услуг);
• при возврате авансовых платежей;
• при уменьшении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг).

Интеграция с автоматизированной банковской системой

Конфигурация "Административно-хозяйственная деятельность банка" является отдельным приложением, реализует детальное и оперативное ведение учета процессов хозяйственной деятельности кредитной организации. Результатом проведения операций в конфигурации являются должным образом оформленные электронные документы, которые должны быть переданы в автоматизированную банковскую систему для формирования баланса. В то же время для формирования документов в программе "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" необходима информация из автоматизированной банковской системы. Для реализации обмена с автоматизированной системой поддерживается выгрузка данных в файлы различных форматов. Кроме того, возможно использование механизма web-сервисов.

Регламентные операции при закрытии дня

Помощник, предусмотренный в конфигурации для закрытия операционного дня, содержит список проверок, необходимых для закрытия операционного дня, а также месяца и года.

Помощник закрытия операционного дня предоставляет возможность:

• проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;
• закрыть операционный день;
• отменить закрытие операционного дня;
• сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения проверок.

В зависимости от закрываемого операционного дня могут выполняться различные проверки:

• если выбран последний день в месяце, будут выполнены операции по проверке начисления амортизации ОС и НМА;
• если выбран последний день в квартале, будут дополнительно выполнены операции по проверке списания РБП и формированию записей книги покупок и книги продаж;
• если выбран последний день в году, будет выполнена проверка закрытия года.

Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные потери и корректности остатков на счетах аналитического учета

Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне с помощью установки границ запрета изменения данных.

Стандартные бухгалтерские отчеты

Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций.

Сервисные возможности

Контроль и исключение ошибочных ситуаций

"1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ" предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

• контроль корректности и полноты вводимых данных;
• контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
• контроль модификации и удаления документов, введенных ранее "даты запрета редактирования";
• контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:

• классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
• адресных классификаторов ФНС;
• курса валют с сайта РБК.

Поиск данных

В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Управление доступом к учетным данным

Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.

Интернет-поддержка пользователей

Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму "1С" мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой "1С" в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.

Автоматическое обновление конфигурации

В конфигурацию включен помощник обновления конфигурации, который позволяет получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже получен, то помощник позволяет провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.

Масштабируемость и производительность

Использование платформы "1С:Предприятие 8.3" обеспечивает эффективную работу и надежное хранение информации при работе сотен пользователей. Современная трехуровневая архитектура системы дает сохранение высокой производительности при значительном росте нагрузки на систему и объемов обрабатываемых данных. Высокая отказоустойчивость достигается за счет резервирования кластера серверов, а оптимизация быстродействия - за счет динамической балансировка нагрузки между кластерами. Использование СУБД мировых лидеров (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) позволяет строить высокопроизводительные и надежные информационные системы.